Штрафи за порушення законодавства у сфері фінмоніторингу

Рішення про застосування зазначених нижче фінсанкцій за результатами перевірки (відображених в акті) мають право ухвалити суб’єкти держфінмоніторингу, які здійснюють державне регулювання і нагляд за діяльністю відповідних суб’єктів первинного фінмоніторингу (далі — СПФМ). Із ч. 1 ст. 18 Закону № 361 вигулькує, що йдеться про НКЦПФР (щодо бірж), Міністерство цифрової трансформації (щодо постачальників послуг, пов’язаних з обігом віртуальних активів), Мін’юст (щодо адвокатів, нотаріусів, юридичних фірм), Держфінмоніторинг (щодо бухгалтерів, аудиторів і податкових консультантів та інших СПФМ). У певних випадках порушення може бути зафіксовано в акті про неподання документів.

Мар’ян ГАДЗУЛА, юрист, м. Київ