Перерахунок пенсій: коли та як відбувається (Інтерв’ю з начальницею Головного управління Пенсійного фонду України в Запорізькій області Світланою Жмурко)

Інтерв’ю з начальницею Головного управління Пенсійного фонду України в Запорізькій області Світланою Жмурко.

Світлана Жмурко —
начальниця Головного управління Пенсійного
фонду України в Запорізькій області

Який алгоритм, за яким цьогоріч відбуваються перерахунки пенсій, їх етапи і терміни для різних категорій громадян?

С. Ж.: По-перше, із січня 2024 р. було забезпечено мінімальний розмір пенсій на рівні 40% мінімальної зарплати непрацюючим особам, яким у січні 2024 р. виповнилося 65 років та які мають страховий стаж — 35 років у чоловіків та 30 років — у жінок, відповідно до п. 2 ст. 28 Закону України “Про загальнообов’язкове державне пенсійне страхування” від 09.07.03 р. № 1058-IV (далі — Закон № 1058).

По-друге, з 01.03.2024 р. проведено автоматичний перерахунок для забезпечення індексації пенсій у зв’язку із застосуванням коефіцієнта збільшення показника середньої зарплати в Україні, з якої сплачено страхові внески, в розмірі 1,0796 відповідно до постанови КМУ від 23.02.2024 р. № 185.

Цією постановою також встановлено нові розміри мінімальних пенсійних виплат громадянам відповідного пенсійного віку з певною кількістю страхового стажу:

• непрацюючим пенсіонерам віком понад 65 років зі стажем 30/35 років — 3370 грн;
• пенсіонерам віком 80 років і більше зі стажем 25/20 років — 3370 грн;
• пенсіонерам віком від 70 до 80 років зі стажем 30/35 років або віком від 75 до 80 років за наявності стажу 20/25 років — 3240 грн;
• особам, яким не виповнилося 70 років зі стажем 30/35 років, а також особам з інвалідністю І групи незалежно від віку та тривалості страхового стажу — 2980 грн;
• іншим непрацюючим особам — 2725 грн.

По-третє, з 1 березня мінімальні розміри пенсій по інвалідності, призначених відповідно до Закону України “Про статус і соціальний захист громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи” від 28.02.91 р. № 796-XII, особам з числа інвалідів — ліквідаторів наслідків аварії на Чорнобильській АЕС та потерпілих внаслідок Чорнобильської катастрофи, щодо яких установлено причинний зв’язок інвалідності з Чорнобильською катастрофою, визначені Законом України від 29.06.2021 р. № 1584-IX, встановлюються на рівні:

• в осіб з інвалідністю I групи — 100%;
• в осіб з інвалідністю II групи — 80%;
• в осіб з інвалідністю III групи — 60% розміру середньої зарплати (доходу) в Україні, з якої сплачено страхові внески та яка враховується для обчислення пенсії за попередній рік.

З урахуванням зазначеного мінімальний розмір пенсійної виплати для осіб із числа учасників ліквідації наслідків аварії на ЧАЕС з 01.03.2024 р. становить:

• І групи інвалідності — 14308,46 грн;
• ІІ групи інвалідності — 11446,77 грн;
• ІІІ групи інвалідності — 8585,08 грн.

По-четверте, з 1 квітня перераховано пенсії у зв’язку зі зміною розміру мінімальної зарплати (з 7100 грн до 8000 грн) непрацюючих громадян, які досягли 65-річного віку та мають страховий стаж — 35 років у чоловіків та 30 років — у жінок, та забезпечено мінімальний розмір пенсійної виплати на рівні 40% мінзарплати.

По-п’яте, з 1 квітня буде здійснено автоматичний перерахунок тим особам, які набули право на проведення перерахунку, передбаченого абзацами 1—3 ч. 4 ст. 42 Закону № 1058 без додаткового звернення пенсіонерів.

Мовиться про те, що такий перерахунок буде проведено після того, як до Державного реєстру загальнообов’язкового державного соціального страхування надійдуть відомості про сплату єдиного внеску за І квартал 2024 р. (строк подання звітів — до 10 травня). Тобто в червні пенсіонери, яким буде проведено перерахунок, отримають збільшені розміри пенсійних виплат та доплату за попередні місяці починаючи з 1 квітня.

Водночас органи Пенсійного фонду здійснювали інші індивідуальні перерахунки за зверненнями громадян, як-от: у зв’язку з працевлаштуванням/звільненням, у зв’язку з переведенням із одного виду пенсій на інші тощо.

Гарантовані мінімальні та максимальні суми пенсійних виплат і чим їх зумовлено?

С. Ж.: Мінімальний розмір пенсії не може бути менший за прожитковий мінімум для осіб, які втратили працездатність, а максимальний розмір пенсії не може перевищувати десяти таких мінімумів. Отже, в цьому році мінімальний розмір пенсії становить 2361 грн, а максимальний, відповідно, — 23610 грн (ст. 27 та ст. 28 Закону № 1058).

Окрім того, як вже було зазначено, відповідно до постанови КМУ від 23.02.2024 р. № 185 з 01.03.2024 р. визначено мінімальні розміри пенсійних виплат для окремих категорій громадян залежно від віку, наявності певного страхового стажу та факту роботи.

Які умови передбачено законодавством для виходу на пенсію, види пенсій?

С. Ж.: Законодавством визначено такі види пенсій: за віком, по інвалідності, у зв’язку з втратою годувальника та за вислугу років.

Пенсія за віком призначається у разі досягнення передбаченого законом віку за наявності необхідного страхового стажу. Загальні умови призначення пенсії за віком закарбовано ст. 26 Закону № 1058. Закон визначає вік для виходу на пенсію після досягнення 60, 63 та 65 років залежно від тривалості набутого страхового стажу.

У 2024 р. право на призначення пенсії за віком після досягнення 60 років виникає за наявності в людини 31 року страхового стажу, в 63 роки — за наявності від 21 до 31 року та в 65 — від 15 до 21 років страхового стажу.

Пенсія по інвалідності призначається в разі настання інвалідності, що спричинила повну або часткову втрату працездатності залежно від групи інвалідності, за наявності страхового стажу від 1 до 15 років (ст. 32 Закону № 1058). Необхідна тривалість страхового стажу визначається на момент настання інвалідності або на день звернення за пенсією.

Так, до прикладу, 35-річній особі, визнаній особою з інвалідністю ІІІ групи, для призначення пенсії необхідно мати 6 років страхового стажу.

Пенсія у зв’язку з втратою годувальника, відповідно до ст. 36 Закону № 1058, призначається непрацездатним членам сім’ї годувальника, які були на його утриманні, за наявності в годувальника на день смерті страхового стажу, який був би необхідний йому для призначення пенсії за ІІІ групою інвалідності, а в разі смерті особи, котра виконала функцію донора анатомічних матеріалів людини, пенсіонера чи осіб, зазначених у ч. 2 ст. 32 Закону № 1058, у разі смерті (загибелі) особи внаслідок поранення, каліцтва, контузії чи інших ушкоджень здоров’я, одержаних під час участі в масових акціях громадського протесту в Україні з 21.11.13 р. по 21.02.14 р. за євроінтеграцію та проти режиму Януковича (Революції Гідності), та непрацездатним членам сім’ї особи, якій відповідно до Закону України  “Про правовий статус осіб, зниклих безвісти за особливих обставин” від 12.07.18 р. № 2505-VIII надано правовий статус особи, зниклої безвісти за особливих обставин, — незалежно від тривалості страхового стажу.

Пенсія за вислугу років призначається до досягнення пенсійного віку окремим категоріям громадян, зайнятих на роботах, виконання яких призводить до втрати професійної праце­здатності. Умови призначення та тривалість спеціального стажу роботи, яка дає право на призначення пенсії за вислугу років, залежить від професій/посад, на яких працювала людина, та закону, за яким призначається така пенсія.

Наприклад, право на пенсію за вислугу років мають працівники закладів охорони здоров’я, як лікарі, так і середній медичний персонал, за наявності вислуги років:

• на 01.04.15 р. — не менше 25 років;
• на 01.01.16 р. — не менше 25 років 6 місяців;
• на 11.10.17 р. — не менше 26 років 6 місяців.

Особам, які на день досягнення пенсійного віку, передбаченого ст. 26 Закону № 1058, працювали в закладах та установах державної або комунальної форми власності на посадах, робота на яких дає право на призначення пенсії за ви­слугу років відповідно до пп. пп. “е” — “ж” ст. 55 Закону України “Про пенсійне забезпечення” від 05.11.91 р. № 1788-XII, і мають страховий стаж (для чоловіків — 35 років, для жінок — 30 років) на таких посадах, а також якщо вони до цього не отримували будь-якої пенсії, під час призначення пенсії за віком виплачується грошова допомога, яка не підлягає оподаткуванню, в розмірі їх 10 місячних пенсій станом на день її призначення.

Які документи необхідні для оформлення пенсійних виплат?

С. Ж.: Перелік документів, необхідних для призначення пенсії, визначено Порядком, затвердженим постановою Правління ПФУ від 25.11.05 р. № 22-1.

До прикладу, пенсія за віком призначається на підставі заяви про призначення пенсії встановленого зразка та повного пакету необхідних документів (оригіналів):

• паспорт громадянина України;
• документ про присвоєння реєстраційного номера облікової картки платника податків (окрім осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган і мають відмітку в паспорті);
• документи про стаж, що визначені Порядком підтвердження наявного трудового стажу для призначення пенсій за відсутності трудової книжки або відповідних записів у ній, затвердженим постановою КМУ від 12.08.93 р. № 637;
• довідки про заробітну плату за будь-які 60 календарних місяців страхового стажу підряд по 30.06.2000 р. (за бажанням особи або у випадках, передбачених законодавством);
• документ про місце проживання (реєстрації) особи;
• диплом та інші документи, якими підтверджуються періоди навчання на денному відділенні середнього або вищого навчального закладу до 01.01.04 р. (+ вкладиш з оцінками);
• свідоцтво про шлюб чи інший документ у разі зміни прізвища;
• документ, який засвідчує особливий статус (за наявності);
• військовий квиток (за наявності);
• 1 фото (3 х 4) для виготовлення пенсійного посвідчення;
• заява з банківської установи або заява на отримання пенсії через поштове відділення.

Колектив газети “Все про бухгалтерський облік” дякує за ексклюзивне інтерв’ю
Світлани Жмурко — начальниці Головного управління Пенсійного фонду України
в Запорізькій області