СЕА ПДВ і сума перевищення: як діяти в цій ситуації

5 лютого 2025 року у нас відбувся продаж: сума зобов’язання з ПДВ становила 216666,66 грн, але ліміт у нас — 118278,33 грн (коштів і податкового кредиту не було). Реєструємо податкову накладну на суму ліміту 118278,33, а в податковій декларації за лютий фіксуємо всю суму зобов’язань — 216666,66 грн. У реєстрі операцій виникає сума перевищення — 98388,33 грн. 31 березня підприємство оплачує 116000,00 грн (з урахуванням штрафу за несвоєчасну реєстрацію) і потім подаємо на реєстрацію розрахунок коригування на суму 98388,33 грн, але в реєстрі операцій відображено таке: 116000,00 (проплата) – 98388,33 (перевищення) = 17611,67 ліміт і мені не реєструють коригування, пишуть, що можна тільки на 17611,67 грн. Податківці пояснюють, що потрібно доплатити 80776,66, а в нас немає коштів на таку подвійну оплату податку. Як діяти в цій ситуації? Що коригувати?

Запитання з редакційної пошти