Моніторинг фінансових операцій – 2020: бухгалтери, аудитори та адвокати на перших ролях

Із 28.04.2020 р. суттєвого оновлення зазнає механізм фінансового моніторингу, який з цієї дати регулюватиме новий Закон України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення” від 06.12.19 р. № 361-IX (далі — Закон № 361). Багато хто уже прочув, що зросте гранична сума фіноперації та зміняться ознаки, за яких вона підлягає фінмоніторингу. Але букет змін значно барвистіше. А чого варті його Прикінцеві та перехідні положення, які містять важливі нововведення для суб’єктів господарювання? Тож, про все по черзі.

У чому полягає фінансовий моніторинг

Зараз у сфері фінмоніторингу панує Закон України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення” від 14.10.14 р. № 1702-VII (далі — Закон № 1702), який втратить чинність. Під нього прийнято низку підзаконних актів, які, очевидно, теж зазнають змін або їх місце займуть нові.

Гліб САЗОНОВ, юрист,
м. Київ