Спеціальні суб’єкти первинного фінмоніторингу: хто це такі
Фінансовий моніторинг усе глибше проникає в наше життя. Якось в одного адвоката клієнт вирішив проконсультуватися з питання поповнення учасниками ТОВ статутного капіталу відповідного ТОВ із метою отримання можливості розрахуватися за зовнішньоекономічним контрактом. Адвокат одразу згадав, що він — СПФМ. І став дуже “дефективним”1.
Цього разу — про спеціально визначених суб’єктів первинного фінансового моніторингу (далі — СПФМ).
Олександр ЄФІМОВ,
доктор філософії права, доцент, адвокат,
аудитор, доцент кафедри цивільного та
трудового права Київського національного
економічного університету ім. В. Гетьмана